Cos'è la Finanza Agevolata?

La finanza agevolata è una risorsa che permette ad aziende e pubbliche amministrazioni di crescere.

Nonostante possa essere utilizzata al servizio di qualsiasi business in maniera strategica e remunerativa, non tutti conoscono questo incredibile strumento, e pochi ne fanno uso.

Se ancora non utilizzate la finanza agevolata, e siete imprenditori che amano il proprio business, dopo aver lette queste poche righe non solo avrete le idee più chiare, ma vorrete averla subito al vostro fianco.

Veniamo al dunque: cos’è la finanza agevolata, e perché possiamo dire che rappresenta una vera e propria risorsa per lo sviluppo di aziende e pubbliche amministrazioni? Come si possono ottenere le agevolazioni?

INDICE DEI CONTENUTI

Definire la finanza agevolata
Chi gestisce le risorse?
Destinatari delle agevolazioni
Fondi diretti e indiretti
Contributi disponibili
Spese ammissibili: per quali investimenti si può richiedere un’agevolazione?
Come si accede alle risorse?
A chi rivolgersi per ottenere una consulenza in finanza agevolata?

DEFINIRE LA FINANZA AGEVOLATA

La finanza agevolata è l’insieme dei finanziamenti destinati a imprese ed enti pubblici con l’obiettivo di favorirne lo sviluppo e la crescita.

Questi strumenti finanziari vengono messi a disposizione dalle istituzioni comunitarie e nazionali per sostenere aziende e pubbliche amministrazioni in un percorso di investimenti e di miglioramento.

Chi gestisce le risorse?

Nello specifico, i soggetti istituzionali che gestiscono l’erogazione di queste risorse sono principalmente cinque:

L’Unione Europea, che mette a disposizione i cosiddetti “fondi diretti”, ovvero fondi strutturali che vengono assegnati agli stati membri e alle regioni per attivare incentivi per le imprese, ad esempio il PNRR, FSE, FEARS, FEAMP.
I fondi sono appunto gestiti direttamente dall’UE, tramite la Commissione Europea o suoi Direttorati Generali, principalmente utilizzate per incentivare la ricerca cooperativa, l’innovazione tecnologica, sociale e ambientale;

i Governi degli Stati membri attraverso i singoli ministeri e appositi decreti;

le Regioni mettono a disposizione i cosiddetti “fondi indiretti”, ovvero fondi regionali rilasciati in primis dall’Unione Europea;

le Camere di Commercio gestiscono fondi camerali sia singolarmente che tramite Unioncamere, Comunali;

alcuni Istituti (esempi italiani: INAIL, ASI, Fondi Interprofessionali, ecc.).

Destinatari delle agevolazioni

I soggetti beneficiari variano per ogni singolo bando o decreto sulla base di criteri legati alla tipologia di attività aziendale (spesso identificata da una specifica classe ATECO), alla dimensione dell’impresa, alla sua localizzazione geografica, al bilancio e alle spese della stessa. 

La maggior parte dei contributi è generalmente destinata a tutte le imprese, indipendentemente dalle dimensioni, e alle startup, purché abbiano un programma di investimenti chiaro, con un orizzonte temporale di medio periodo.

Molte agevolazioni sono tuttavia orientate anche a sostenere realtà differenti e con obiettivi diversi. Ad esempio:

Per ogni imprenditore o professionista la finanza agevolata costituisce quindi un asset strategico indispensabile, che permette di recuperare spese razionalizzando i costi, sostenere sviluppo e innovazione e contribuire a rafforzare la propria competitività sul mercato di riferimento.

Quest’ultimo punto è particolarmente importante, perché per restare competitivi nel mercato di oggi, e farlo sul lungo periodo, serve fare qualcosa di diverso dai propri competitor.

Qualcosa che possa dare al vostro business una spinta per compiere un vero e proprio salto di qualità. E questo qualcosa potrebbe essere proprio la finanza agevolata.

Fondi diretti e indiretti

I Fondi diretti sono risorse gestite dall’UE sotto forma di sovvenzioni per progetti specifici attinenti alle politiche dell’UE.
I finanziamenti indiretti, noti anche come sussidi, non sono invece gestiti dall’UE ma dagli enti nazionali e regionali.

I Fondi strutturali e di investimento europei (Fondi SIE) sono gestiti dall’UE in collaborazione con enti nazionali e regionali.

Tra questi rientrano 5 fondi principali:

Il Fondo europeo di sviluppo regionale (FESR), che dal 1975 fornisce sostegno allo sviluppo e all’adattamento strutturale delle economie regionali, ai cambiamenti economici, al potenziamento della competitività e della cooperazione territoriale in tutta l’UE;

Il Fondo sociale europeo (FSE), istituito nel 1958 con l’obiettivo di contribuire alla flessibilità dei lavori e delle aziende, favorire l’accesso all’occupazione, la partecipazione al mercato del lavoro e l’inclusione sociale delle persone svantaggiate, contrastare tutte le forme di discriminazione e creare partenariati per gestire le riforme per l’occupazione;
il Fondo di coesione, che promuove lo sviluppo sostenibile e la coesione economica e sociale;

il Fondo europeo agricolo per lo sviluppo rurale (FEASR);

il Fondo europeo per gli affari marittimi e la pesca (FEAMP).

Contributi disponibili

Nell’ambito della finanza agevolata i contributi messi a disposizione delle imprese e dei professionisti sono diversi ed eterogenei:

Contributi a fondo perduto: somme che vengono accreditate sul conto corrente dell’impresa a totale o parziale rimborso di quanto speso per l’acquisto di un bene, un servizio o prestazione;

Contributi in conto interessi (riduzione dell’interesse sul finanziamento): stessa cosa del fondo perduto, ma la base di calcolo è sul tasso di interesse e non sul valore del bene. Può portare il tasso di interesse a zero o “sottozero“;

Agevolazioni fiscali (crediti d’imposta e agevolazioni per deduzioni e detrazioni di imposta): deduzioni e detassazione consistono in deduzioni dalla base imponibile Ires Irap o detrazioni dall’imposta lorda di determinate somme. Il Credito d’imposta invece si utilizza tipicamente in compensazione (Ires, Irpef, IVA);

Finanziamenti agevolati: finanziamenti ad un tasso di interesse molto inferiore rispetto ai tassi di mercato.

Spese ammissibili: per quali investimenti si può richiedere un’agevolazione?

Come già accennato, la finanza agevolata premia principalmente gli investimenti innovativi. Vediamo le principali tipologie di investimenti per cui si può richiedere un’agevolazione:

Innovazioni di prodotto: miglioramenti, sul piano tecnologico, di uno specifico prodotto o servizio. Comprende anche attività come la registrazione di brevetti, l’ottenimento di certificazioni, la copertura delle spese per la ricerca, le consulenze e l’acquisto di beni strumentali;

Innovazioni di processo: prevedono investimenti mirati a rendere più efficiente un determinato processo produttivo. Questo obiettivo può essere raggiunto da un’impresa investendo, per esempio, nell’acquisto di impianti e macchinari, ma anche in opere murarie, consulenze tecniche o interventi per abbattere i consumi energetici;

Innovazioni gestionali: tutti gli investimenti che coinvolgono la formazione, l’acquisto di hardware e software, il management aziendale e le consulenze di esperti fanno parte della cosiddetta sfera gestionale;

Innovazioni commerciali: comprendono tutto ciò che ruota intorno alle strategie di comunicazione e di promozione di un’impresa. Fanno parte della branca di incentivi dedicati all’innovazione commerciale: la partecipazione a fiere, la realizzazione di showroom e di ricerche di mercato, le spese per il marketing o per la creazione di consorzi per le esportazioni;

Qualificazione delle risorse umane: ogni azienda che voglia restare competitiva sul lungo periodo dovrebbe dedicare particolare attenzione alle risorse umane. È per questa ragione che è possibile richiedere agevolazioni per supportare investimenti mirati a qualificare il proprio personale e ottenere risorse per la formazione professionale o per il welfare aziendale.

Come si accede alle risorse?

Accedere con continuità ed in modo strategico ai fondi pubblici e comunitari è una procedura che a volte può essere complessa, e la documentazione necessaria per la presentazione della domanda è spesso molto ampia e tecnica.

Al contempo i tempi con quali produrla, per accedere ai bandi, sono spesso limitati.

Ecco il motivo per cui, senza il supporto di esperti e tecnici nel settore, molte aziende spesso non riescono ad accedervi o rinunciano a presentare le domande.

Le modalità di accesso possono essere le seguenti:

A sportello

è prevista l’istruttoria delle agevolazioni secondo l’ordine cronologico di presentazione delle domande

Automatica

non prevede particolari istruttorie di carattere tecnico/economico/finanziario, ed è tipicamente utilizzata per le agevolazioni fiscali. Può esserci il riparto delle risorse

A graduatoria

la selezione dei progetti ammissibili avviene tramite valutazione comparata, nell’ambito di specifiche graduatorie, sulla base di idonei parametri oggettivi predeterminati. Può esserci il riparto delle risorse;

Negoziale

per grandi progetti di investimento, prevede una manifestazione di interesse da parte delle imprese e accordi ad hoc con la PA tramite contratto

Gli incentivi sono tanti, e riuscire ad accedervi è di fondamentale importanza per il successo di aziende e attività.

Tutti gli imprenditori vorrebbero avere più risorse da investire in ricerca, sviluppo e innovazione, ma la maggior parte viene frenata dalle lunghe trafile burocratiche e gli altrettanto lunghi tempi di attesa.

Affidarsi a degli esperti del settore rende questo processo semplice e veloce, permettendo a chi gestisce una attività di concentrare tutte le proprie energie su di essa, raccogliendo direttamente i risultati della finanza agevolata senza doverci nemmeno pensare.